Modelo de Formato de Certificacion de Retencion en la Fuente

Modelo de Formato de Certificación de Retención en la Fuente

La certificación de retención en la fuente es un documento fundamental para las personas y empresas que realizan pagos por concepto de servicios profesionales, arrendamientos, entre otros. Este documento es requerido por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN) como parte de los trámites tributarios en Colombia. En este artículo, te presentaremos un modelo de formato de certificación de retención en la fuente que puedes utilizar para cumplir con este requisito de manera rápida y efectiva.

Información General

Antes de presentar el modelo de formato de certificación de retención en la fuente, es importante que conozcas en qué consiste este documento y cuál es su finalidad. La certificación de retención en la fuente es un comprobante que acredita el monto de las retenciones realizadas por una empresa o persona natural a un tercero en el marco de una relación contractual o laboral. La finalidad de este documento es informar a la DIAN sobre el monto de las retenciones efectuadas y acreditar el cumplimiento de las obligaciones tributarias correspondientes.

De acuerdo con la normativa vigente, todas las personas o empresas que realicen pagos sujetos a retención en la fuente deben emitir una certificación de retención en el formato establecido por la DIAN y presentarlo a sus proveedores o contratistas. Además, este documento debe ser reportado a la DIAN a través del sistema de información y gestión tributaria, conocido como “Medios Magnéticos”.

Contenido del Formato de Certificación de Retención en la Fuente

El formato de certificación de retención en la fuente se divide en tres partes fundamentales: información general, resumen de retenciones y detalle de retenciones. A continuación, te explicamos cada una de estas secciones:

Información General

En esta sección, se deben indicar los datos básicos del contribuyente emisor de la certificación, es decir, de quien realizó las retenciones en la fuente. Estos datos incluyen el nombre o razón social, número de identificación tributaria (NIT), dirección y ciudad de ubicación.

Además, se debe indicar en qué calidad se está presentando la certificación, es decir, si se trata de un proveedor o contratista de servicios, un arrendador, entre otros. También se debe informar sobre el periodo correspondiente a la certificación, que generalmente es un mes calendario.

Resumen de Retenciones

En esta sección, se deben incluir los montos totales de las retenciones en la fuente realizadas durante el periodo correspondiente a la certificación. Estos montos deben ser separados de acuerdo al tipo de renta, es decir, si se trata de retenciones en salarios, honorarios, arrendamientos, entre otros.

Detalle de Retenciones

En esta última sección, se debe presentar un detalle específico de cada retención en la fuente realizada. Se debe indicar el número de identificación del proveedor o contratista, su nombre o razón social, la descripción del servicio o contrato, el monto del pago realizado y el porcentaje de retención aplicado.

Modelo de Formato de Certificación de Retención en la Fuente

A continuación, te presentamos un modelo de formato de certificación de retención en la fuente que puedes utilizar como guía para elaborar tus propios documentos:

INFORMACIÓN GENERAL

Razón Social o Nombre Completo: [Ingresar aquí el nombre o razón social del contribuyente emisor]

NIT: [Ingresar aquí el número de identificación tributaria del contribuyente emisor]

Dirección: [Ingresar aquí la dirección del contribuyente emisor]

Ciudad: [Ingresar aquí la ciudad de ubicación del contribuyente emisor]

Calidad del Emisor: [Ingresar aquí la calidad en la que se presenta la certificación]

Periodo del Certificado: [Ingresar aquí el periodo correspondiente a la certificación]

RESUMEN DE RETENCIONES

Retenciones en Salarios: [Ingresar aquí el monto total de las retenciones realizadas en este tipo de renta]

Retenciones en Honorarios: [Ingresar aquí el monto total de las retenciones realizadas en este tipo de renta]

Retenciones en Arrendamientos: [Ingresar aquí el monto total de las retenciones realizadas en este tipo de renta]

DETALLE DE RETENCIONES

Nombre o Razón Social del Proveedor/Contratista: [Ingresar aquí el nombre o razón social del proveedor o contratista de servicios]

Número de Identificación del Proveedor/Contratista: [Ingresar aquí el número de identificación tributaria del proveedor o contratista de servicios]

Descripción del Servicio o Contrato: [Ingresar aquí la descripción del servicio o contrato por el cual se realizó la retención en la fuente]

Monto del Pago Realizado: [Ingresar aquí el monto del pago realizado al proveedor o contratista]

Porcentaje de Retención Aplicado: [Ingresar aquí el porcentaje de retención en la fuente aplicado al pago realizado]

Recuerda que este es solo un modelo de formato de certificación de retención en la fuente que puedes utilizar como referencia. Es importante que verifiques la normativa vigente y la adaptes a tu situación particular.

En conclusión, la certificación de retención en la fuente es un documento fundamental para el cumplimiento de las obligaciones tributarias en Colombia. Esperamos que este artículo te haya sido útil y que puedas elaborar tu propio formato de certificación de manera efectiva. Si tienes dudas o necesitas asesoría en trámites online, no dudes en contactarnos.